SPRÁVNE DELIKTY

Finančná spravodajská jednotka môže uložiť právnickej osobe a fyzickej osobe – podnikateľovi pokutu do 1.000.000 eur, ktorá nesplní alebo poruší niektorú z povinností ustanovených týmto zákonom:

Základná starostlivosť
  • nevykonala základnú starostlivosť vo vzťahu ku klientovi
  • nevykonala identifikáciu klienta a overenie jeho identifikácie aj pri vykonávaní obchodu, ktorého hodnota dosiahne najmenej 1.000 eur
  • neurčila primerane rozsah starostlivosti vo vzťahu ku klientovi s ohľadom na riziko legalizácie alebo financovania terorizmu
  • nevyhodnotila a nezohľadnila rizikové faktory uvedené v hodnotení rizík pri posudzovaní rizika legalizácie alebo financovania terorizmu
  • nepreukázala primeraný rozsah starostlivosti, ktorú vykonala vo vzťahu ku klientovi v závislosti od rizika legalizácie alebo financovania terorizmu
  • neoverila platnosť a úplnosť identifikačných údajov a informácií v závislosti od rizika legalizácie alebo financovania terorizmu aj počas trvania obchodného vzťahu a nezaznamenala ich zmeny
Zvýšená starostlivosť
  • nevykonala zvýšenú starostlivosť vo vzťahu ku klientovi na základe posúdenia rizík, že niektorý klient, druh obchodu alebo konkrétny obchod predstavuje vyššie riziko legalizácie alebo financovania terorizmu
Zisťovanie NOO
  • nezisťovala, resp. neposudzovala, či je pripravovaný alebo vykonávaný obchod neobvyklý
Odmietnutie obchodu
  • neodmietla uzavretie obchodného vzťahu, neukončila obchodný vzťah alebo neodmietla vykonanie obchodu, ak povinná osoba nemohla vykonať základnú starostlivosť, alebo ak klient odmietol preukázať, v mene koho koná
Zdržanie NOO
  • nezdržala neobvyklú obchodnú operáciu do ohlásenia neobvyklej obchodnej operácie finančnej spravodajskej jednotke, ak hrozilo nebezpečie, že jej vykonaním mohlo byť zmarené alebo podstatne sťažené zaistenie príjmu z trestnej činnosti alebo prostriedkov určených na financovanie terorizmu
Ohlasovanie NOO
  • neohlásila finančnej spravodajskej jednotke neobvyklú obchodnú operáciu alebo pokus o jej vykonanie bez zbytočného odkladu, ako aj odmietnutie vykonania požadovanej neobvyklej obchodnej operácie
Uchovávanie údajov
  • neuchovávala počas 5 rokov od skončenia zmluvného vzťahu s klientom údaje a písomné doklady a od skončenia obchodu všetky údaje a písomné doklady o ňom
  • neuchovávala údaje a písomné doklady aj dlhšie ako 5 rokov, ak o to písomne požiadala finančná spravodajská jednotka
  • neuchovávala počas 5 rokov údaje a písomné doklady o klientoch po ukončení činnosti povinnej osoby
Ďalšie povinnosti PO
  • neposkytla finančnej spravodajskej jednotke údaje o obchodných vzťahoch alebo obchodoch, ako aj informácie o osobách, ktoré sa akýmkoľvek spôsobom zúčastnili na obchode

Pokutu možno uložiť do 3 rokov odo dňa, keď porušenie povinnosti finančná spravodajská jednotka zistila, najneskôr do 5 rokov odo dňa, keď k porušeniu povinnosti došlo. Porušenie povinnosti sa považuje za zistené dňom vypracovania písomného oboznámenia s kontrolnými zisteniami.

Rokan Consulting, s.r.o.
Kaštieľska 4
821 05 Bratislava

IČO: 35 890 002
DIČ: 2021966551
IČ DPH: SK2021966551

Tel.: +421 905 667 889
E-mail: info@aml-cft.sk
Web: www.aml-cft.sk

Neváhajte nám zavolať alebo napísať, radi Vám pomôžeme:

2 + 5 =