POVINNÉ OSOBY

Od 01.09.2008 je platný a účinný zákon č. 297/2008 Z.z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu, ktorý upravuje práva a povinnosti právnických osôb a fyzických osôb pri predchádzaní a odhaľovaní legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu a tento zákon ustanovuje široký okruh povinných osôb (§ 5) podľa predmetu ich činnosti, ktoré musia plniť a dodržiavať určité zákonom stanovené povinnosti.

Povinnými osobami na účely tohto zákona sú:

Banky
  • Banka
  • Exportno-importná banka
Finančné inštitúcie
  • Centrálny depozitár cenných papierov
  • Burza cenných papierov
  • Komoditná burza
  • Správcovská spoločnosť a depozitár
  • Obchodník s cennými papiermi
  • Finančný agent (iba životné poistenie)
  • Finančný poradca (iba životné poistenie)
  • Zahraničný subjekt kolektívneho investovania
  • Poisťovňa (iba životné poistenie)
  • Dôchodková správcovská spoločnosť
  • Doplnková dôchodková spoločnosť
  • Zmenáreň
  • Obchodník s pohľadávkami
  • Dražobná spoločnosť (dobrovoľné dražby)
  • Leasingová spoločnosť (finančný prenájom)
  • Poskytovateľ úverov (iné finančné činnosti)
  • Platobná inštitúcia
  • Poskytovateľ platobných služieb
  • Poskytovateľ služieb o platobnom účte
  • Agent platobných služieb
  • Inštitúcia elektronických peňazí
Ostatné povinné osoby
  • Prevádzkovateľ hazardnej hry
  • Poštový podnik
  • Súdny exekútor
  • Konkurzný správca, reštrukturalizačný správca
  • Audítor, účtovník, daňový poradca
  • Realitná kancelária (prenájom nad 10.000 eur)
  • Advokát, notár (iba finančné operácie)
  • Poskytovateľ služieb správy majetku
  • Poskytovateľ služieb pre obchodné spoločnosti
  • Organizačný a ekonomický poradca
  • Služby verejných nosičov a poslov, zasielateľstvo
  • Prevádzkovateľ aukčnej siene
  • Obchodník s umeleckými dielami
  • Obchodník so zberateľskými predmetmi
  • Obchodník so starožitnosťami
  • Obchodník s kultúrnymi pamiatkami a predmetmi
  • Obchodník s drahými kovmi a kameňmi
  • Záložňa
  • Veriteľ
  • Poskytovateľ služieb peňaženky virtuálnej meny
  • Poskytovateľ služieb zmenárne virtuálnej meny

Povinnou osobou na účely tohto zákona je tiež právnická osoba alebo fyzická osoba – podnikateľ, ktorá nie je uvedená v tabuľke, ak vykoná obchod v hotovosti v hodnote najmenej 10.000 eur bez ohľadu na to, či je obchod vykonaný jednotlivo alebo ako viaceré na seba nadväzujúce obchody, ktoré sú alebo môžu byť prepojené.

Rokan Consulting, s.r.o.
Kaštieľska 4
821 05 Bratislava

IČO: 35 890 002
DIČ: 2021966551
IČ DPH: SK2021966551

Tel.: +421 905 667 889
E-mail: info@aml-cft.sk
Web: www.aml-cft.sk

Neváhajte nám zavolať alebo napísať, radi Vám pomôžeme:

3 + 14 =